党的二十届三中全会《中共中央关于进一步全面深化改革、推进中国式现代化的决定》明确指出“建立与国际通行规则衔接的合规机制优化开放合作环境”，这表明，强化企业合规管理已成为深化改革、推进中国式现代化的一项重要内容，把推进企业合规管理上升到全面深化改革、推进中国式现代化全党工作的新高度。天津市建筑材料集团（控股）有限公司（以下简称“天津建材”或“公司”）作为金隅集团的下属企业，已初步搭建了符合本公司特点的合规管理体系，面对当前严峻的经济形势，我们不仅要将对企业合规管理的认识提升到新高度，还需在新要求、新趋势、新变化下，深入思考如何深化企业合规建设。

　　 一、公司合规管理体系建设的必要性

　　天津建材作为天津市首家集团层面完成混合所有制改革的国有企业，通过与金隅集团产业协同，已逐步形成商贸物流、综合商业为主业的现代化企业。深化企业合规管理具有重要意义：

　　一是实现依法治企的必然要求。强化合规管理是深入贯彻落实习近平法治思想的重要内容，是国有企业的政治责任、经济责任与社会责任。合规管理是加强企业法治建设、提升风险防范能力的重要抓手。

　　二是实现高质量发展内在需要。作为金隅集团七大集团之一以及金隅集团在天津的桥头堡，公司通过强化合规管理，全面落实“整合发展、契合发展、创新发展、高质量发展”的经营方略与行动指南，实现国有资产保值增值，这是高质量发展的必然要求。

　　三是防范合规风险的有效手段。通过强化合规管理，完善风险管理体系，可有效增强公司合规风险的识别、分析、预防和控制能力，逐步形成运转有效的风险管理日常工作秩序，有针对性地制定风险预防控制预案，采取科学的方法避免或减少风险事件的发生，以法治合规的确定性应对风险的不确定性，在法治轨道上深化国企改革，更好地发挥法治固根本、稳预期、利长远的保障作用。

　　四是提升公司品牌形象的重要支撑。开展合规管理体系建设，不仅可以防范公司在发展中面临的合规风险，还能促进公司形成诚信合规文化，彰显国企的良好形象。

　　 二、借鉴合规管理先进企业的经验

　　为有效推进企业合规管理体系建设，公司结合金隅集团要求和自身实际情况，对标北京市国资委合规管理体系建设的经验做法，进行学习和借鉴。

　　一是加强合规管理组织体系建设。首先，公司主要领导借鉴多年来金隅集团董事长在法治大会、法治合规培训等有关会议上讲授法治课的做法，在中心组学习、业务培训等会议上讲法治课，强化集团高管人员的法律风险防范意识。其次，紧紧结合业务与管理现状特点，构建务实有效的合规管理组织体系。

　　二是开展合规管理制度体系建设。企业结合商贸物流、综合商业等主业重点领域和关键环节，出台管控措施并开展制度建设，使合规管理成效凸显。

　　三是完善流程与运行机制建设。企业在建设合规管理体系时，借鉴北汽集团、京东方等成功经验做法，通过联席会议机制、部门间沟通机制，使得管控流程和运行机制更加通畅。

　　四是多途径开展合规文化建设。部分企业通过公告栏、报刊专栏、楼宇显示屏等多种方式宣传合规文化，以案释法，让员工知规、守规，取得了显著效果。

　　 三、合规管理体系建设实施路径

　　作为传统商贸企业向现代综合服务商转型的重要支撑，公司以合规管理体系建设为抓手，通过推动动态整合现有管理体系与创新机制的双向融合，探索形成“风险识别—系统规划—机制创新—文化培育”的递进式路径，将合规要求有机嵌入经营决策、业务运营、风险管控的全链条中，形成从顶层设计到基层执行、从制度建设到文化养成的闭环管理体系，切实提升企业依法合规经营能力，为企业高质量发展筑牢制度根基。

　　（一）排查风险，明确目标

　　公司引入外部专家团队对公司高级管理人员、部门负责人及各分子公司领导进行访谈，通过访谈，评估公司在大宗贸易、综合商业、网络货运等方面面临的合规风险。根据企业工作实际需求以及外部专家团队排查出的风险防控紧迫程度，确立了合规管理体系建设近期搭架构、中期建体系和远期强优化的目标。

　　（二）确定方案，全员参与

　　在进行全面系统的风险评估并确定工作目标的基础上，公司制定了合规管理体系建设工作方案，明确了指导思想、工作目标和工作原则，按照合规管理体系建设全覆盖的原则，进行整体规划、一体化推进，在公司本部及所属企业全面推进合规管理工作，细化了构建合规管理组织机构、制定合规管理制度、完善合规管理运行机制等具体任务。在工作部署阶段，公司主要领导明确要求，要充分调动各级领导和各业务部门的积极性，共同研讨公司存在的合规问题、合规管理体系建设的难点，避免将合规管理体系建设工作仅视为牵头部门的任务。

　　（三）体系科学，运转有效

　　首先是明确合规治理组织机构的职责。在公司法人治理结构的基础上，进一步明晰公司党委、董事会、经理层等治理主体在领导、决策、监督、执行等环节的合规管理职责。总法律顾问担任合规管理负责人，法律合规部承担合规管理综合部门职能，建立合规管理综合部门、专项部门、主责单位“三位一体”的管理模式，确立合规风险控制的“三道防线”，并确保其有效运转。其次是公司根据自身经营范围、业务规模以及所适用的法律法规和规范标准等外部监管要求，建立健全以合规行为准则为基础、合规管理办法为核心、重点业务领域专项合规管理指引等配套制度为抓手的合规管理制度体系，并将合规管理要求嵌入内控手册。再有，完善合规管理运行机制，部门之间协同联动，畅通合规举报调查机制，实现资源共享、成果共用，形成风险管控合力；使风险识别、评估、预警、反馈、制定应对措施有效衔接；将合规审核有机嵌入三项法律审核；明确发生重大合规风险事件时，相关责任部门应及时向公司相关领导报告并向合规管理负责人报备的制度要求；年度合规管理工作报告经公司党委会、经理办公会通过后提交公司董事会审议。

　　（四）文化浸润，持续优化

　　公司坚持开展常态化合规宣传，通过办公系统、自媒体等编发文章，对公司及有关单位合规管理建设进行宣传报道。各单位利用协同办公平台、内部刊物、公众号等，以多种形式开展合规宣传，将合规理念、合规文化、合规价值在公司各层级进行广泛宣传，涵养合规文化。公司合规管理运行过程中，持续跟踪内外部环境、组织架构、管理要求、管理问题、重大风险、业务流程的变化，及时提出相关改进建议；依据内外部检查评价的结果，适时更新公司管理制度。

　　 四、合规管理体系建设的经验

　　作为国有企业深化改革的重要实践，公司以合规管理体系的有效运转为突破口，将合规建设转化为企业治理的内生动力。在建设实践中，依托顶层推动机制，以业务风险为导向重构制度框架，通过外部智脑与内部人才的双向赋能构建专业支撑体系，最终形成理念传导、制度约束、行为养成相贯通的合规治理闭环，有效提升风险防控的系统性穿透力，为企业转型升级筑牢合规屏障。

　　（一）高层领导重视，亲自协调推进合规管理体系建设

　　一是发挥“关键少数”的作用。公司强化企业合规管理体系建设是“一把手”工程，从项目启动到具体实施，企业主要领导做到了亲自部署、亲自研究和亲自推动，为项目整体推进提供了绝对支持。二是强化顶层设计，公司结合主业风险防控要求和内外部典型案例，优化合规管理体系的顶层设计，完善合规管理制度流程，细化合规风险点的识别与管理。三是主要领导督促部门实现联动，切实落实各部门、各岗位的风险合规管理职责，加强合规审核，共同防控合规风险。

　　（二）结合业务风险，健全公司合规制度体系

　　一是结合业务实际，建立科学的制度体系。在开展合规管理体系时，公司严格对标监管规定，强化制度管理部门的综合统筹与管理职能，实现以制度管人管事，将监管要求细化到制度中，并抓好制度的持续修订完善工作。二是强化制度落实。强化制度培训和执行检查，对于发现的问题要及时整改，并在制度层面查漏补缺。针对制度执行中的问题，强化相关答复的权威性与统一性，避免制度标准不统一和随意解释的情况。三是实现制度的全生命周期管理。结合监管要求和业务实际，及时做好制度的立、改、废工作，确保制度的合规性与相符性。

　　（三）培养专业人才，提升公司的合规管理水平

　　公司在开展内控合规管理体系建设时，切实注重培养合规专业人才。一是要求合规管理人员全程参与项目建设与调研访谈，全面熟悉公司业务。二是聘请外部合规专家对合规管理人员持续培训，召开专题研讨会，丰富合规专业知识，提升业务能力。三是让合规管理人员参与具体项目的操作，内部工作人员全程与外部顾问合作，共同探讨合规管理体系建设的工作方案，借助外部专家视角，提升风险防控专业能力。四是助力合规管理人员不断更新知识结构，为其提供多渠道的学习机会，如参加各类专业培训、开展内部专题交流研讨等。

　　（四）培育合规文化，促进公司持续合规经营

　　从行业过往发生的多起违规案例来看，若企业缺乏浓厚的合规文化氛围，即便制度再完备，员工仍可能钻制度的漏洞；若存在合规文化氛围，即便企业存在制度漏洞，员工不仅不会违反，甚至还会主动帮助企业完善制度、填补漏洞，从而助力企业避免违法违规带来的损失。培育合规文化，一是多渠道加强合规文化的宣教培训，让员工知规章，晓流程；二是自上而下树立培育合规理念，将合规经营理念融入业务与创新发展之中；三是加强合规激励与约束机制，确保奖罚执行到位。